IPO审批2过1！ 2021年第一家上面被否科创板企业问世

《电鳗快报》 刘云峰/文

3月17日，上海证券交易所新三板转板委举办了2021年第18次发售联合会决议大会，本次大会上审批了广东省利元亨精密机械制造股权有限责任公司(下称“利元亨”)、上海市康鹏科技股权有限责任公司(下称“康鹏科技”)的科创板上市先发发售申请办理。

《电鳗快报》关心到，利元亨成功根据，而康鹏科技却遭遇否定，康鹏科技也变成2021年科创板上市第一家上面被否公司。

利元亨

利元亨关键从业智能制造系统武器装备的产品研发、生产制造及市场销售，为锂电、汽车零部件、高精密电子器件、智能安防、城市轨道等领域出示高端装备制造和工厂自动化解决方法。该企业是中国锂电生产制造武器装备领域领跑公司之一，已与新能源技术科技、赣锋锂业、比亚迪汽车、力神、中航锂电、欣旺达等著名生产商创建了长期性平稳的合作关系。该企业在潜心服务项目锂电龙头企业顾客的另外，积极主动发展汽车零部件、高精密电子器件、城市轨道及其智能安防等领域的高品质顾客，提高在智能制造系统武器装备领域的影响力。

《电鳗快报》掌握到，利元亨是中国锂电生产制造武器装备领域领跑公司之一，已与新能源技术科技、赣锋锂业、比亚迪汽车、力神、中航锂电、欣旺达等著名生产商创建了长期性平稳的合作关系。在锂电芯检验阶段，该企业三层自动式冷热压化为容积测试机整体技术性处在国际性优秀水准。近期三年，利元亨锂电芯检测仪器销售总额占类似机器设备的占比大概为10%、11.65%和11.44%1，市场份额较高。另外，该企业是具有动力锂电池锂电芯安装、充电电池摸组拼装及壳体Pack整线智能化成套设备武器装备产品研发生产制造工作能力的极少数生产商之一，在其中正方形动力锂电池锂电芯装配流水线整体技术性处在国际性优秀水准。近期三年，锂电整线遮盖的加工工艺段总数不断增加、技术性性能参数不断提高，市场销售价格各自为562.38万余元、1662.39万余元和2340.63万余元，逐渐升高。

招股说明书表明，2017年-2019年及2020年1-9月，利元亨完成主营业务收入各自为4.00亿人民币、6.72亿人民币、8.89亿人民币、9.67亿人民币;当期净利润为3580.十五万元、1.27亿人民币、9308.65万余元、9154.24万余元。汇报期限内，该企业主营业务收入与净利润持续增长。

2020年，该企业完成主营业务收入14.30亿人民币，较2019年提升5.41亿人民币，提高60.87%;属于总公司公司股东的净利润1.40亿人民币，较2019年提升4736.92万余元，提高50.89%;扣除非习惯性损益表后属于总公司优先股公司股东的净利润为1.25亿人民币,较2019年提升4945.57万余元，提高65.80%。除此之外，融合已完成的经营业绩及其手中订单信息等状况，预估该企业2021年第一季度主营业务收入为4.49亿人民币至5.09亿人民币，较上年同期提高158.83%至193.51%;预估属于总公司优先股公司股东的净利润为4213.00万余元至5267.00万余元，较上年同期提高538.08%至697.71%;预估扣除非习惯性损益表后属于总公司优先股公司股东的净利润为4043.00万余元至5097.00万余元，较上年同期提高841.25%至1086.63%。

本次，利元亨拟募资约7.95亿人民币，在其中一亿元用以填补周转资金，剩下资产用以“工业生产机器人智能武器装备生产制造新项目”、“工业生产机器人智能武器装备研发中心新项目”。

康鹏科技

康鹏科技是领域领跑的含氟量精细化工产品生产商，关键从业表明原材料、动力锂电池原材料及电子化学品、药业化工品和有机硅材料等多功能性原材料以及他独特化工品的产品研发、生产制造和市场销售。自创立至今，该企业一直着眼于产品研发高新技术、高效益、科技创新的含氟量生物化工商品，积极主动扩展商品主要用途与领域前沿科技。

招股说明书表明，2018年-2020年，康鹏科技主营业务收入各自为7.08亿人民币、6.87亿人民币和6.29亿人民币;当期净利润各自为3.26亿人民币、1.43亿人民币和9260.78万余元，汇报期限内该企业存有经营业绩逐渐下降的情况。

在其中，该企业2019年经营业绩较2018年略微下降，关键因表明原材料业务流程遭受近些年终端设备顾客日本国JNC市场份额减少的危害，营业收入自2018年3.83亿人民币下降至3.25亿人民币，除此之外本年度动力锂电池原材料及电子化学品、多功能性原材料以及他独特化工品的收益有一定的升高。该企业2020年经营业绩下降，主要是因：(1)受LiFSI生产制造加工厂上饶康鹏停工停产及LiFSI价格下降危害，动力锂电池原材料及电子化学品的收益从2019年1.64亿人民币下降至1.30亿人民币且利润率有一定的下降;(2)因新冠肺炎疫情危害中下游顾客购置要求，医药中间体K0227收益下降，多功能性原材料以及他独特化工品收益总体下降680.73万余元;(3)表明原材料2020年营业收入相比于去年下降1648.80万元。

本次，康鹏科技拟募资约7亿人民币，在其中1.50亿人民币用以填补周转资金，剩下资产看向“含氟量新型材料生产制造产业基地项目建设”、“新式液晶显示屏原材料生产制造新项目”、“新创建化肥吡菌胺及医药中间体新项目”、“年产量250吨动力锂电池原材料盐酸二醇酯产品系列新项目”。

本次大会上新三板转板委关心了康鹏科技的三大难题：

1.依据申请办理文档，泰兴康鹏与康鹏科技被同一控股股东操纵，前面一种因授权委托无资质证书方处理危废组成污染环境罪。新三板转板委规定康鹏科技表明：(1)泰兴康鹏所述刑事犯罪有关业务流程与康鹏科技业务流程是不是密切关系，康鹏科技两者之间外协约价是不是账面价值，所述方式是不是减少了泰兴康鹏和康鹏科技相对环境保护成本费和风险性;(2)康鹏科技控股股东是不是对泰兴康鹏刑事犯罪存有管理方法或别的潜在性义务，自此将泰兴康鹏脱离给张时彦是不是存有关联方交易非关系化情况;(3)有关资产重组及兰州市康鹏的业务流程是不是会造成 新的环境保护和生产安全风险性，提升相对的成本。

2.依据申请办理文档，康鹏科技报告期及在审期内产生几起安全生产事故和环境保护违反规定事宜，造成 关键分公司停工停产，从而造成 该企业关键业务流程和经营业绩大幅度下降。新三板转板委规定康鹏科技表明：(1)上饶康鹏停工停产的缘故及规范，是不是与安全事故产生在关键生产制造阶段、受惩罚比较严重水平相关;(2)康鹏科技及包含上饶康鹏、上海市万溯、浙江省华晶以内的关键分公司生产工艺、安全性和环境保护管理方法、资质证书等有关内部控制是不是存有重特大缺点，有关整顿是不是结束;(3)康鹏科技业务流程是不是存有高耗能、高环境风险事宜及相对的内部控制对策。

3.依据申请办理文档，康鹏科技出让万溯众创空间100%股份的立即目地是出让有关房产。新三板转板委规定康鹏科技表明该次买卖是不是必须交纳土增，是不是存有被追讨风险性。